Приветствую всех форумчан!
По НДС возникла ситуация: в результате исправления выявленных ошибок 2012г. возникла ситуация, когда в 1 и 2 кварталах 2012 г. фирма (на ОСНО) не доплатила сумму НДС, а в 3 кв "вылезла" сумма к возмещению😭 Причем сумма к возмещению все таки меньше, чем необходимые суммы к доплате. В декларации за 3кв без исправления ошибок стоит сумма к уплате, она и уплачена.
Не знаю как сейчас поступить, возникают вопросы🤨 :
1. Показывать ли сумму к возмещению налога за 3 кв или эти суммы как-то можно перенести на будущие периоды? тогда 100% ожидает налоговая проверка,так понимаю за тот квартал, в котором сумма к возмещению и возникла.
2. Как понимаю, надо за 1 и 2 кв насчитать пени, доплатить пени и суммы НДС и подать уточненные декларации. Только вот до какой даты считать кол-во дней просрочки: до даты когда возникают срок уплаты налога за 3кв (20.10.12), потом с учетом суммы к возмещению учитывать остаток к уплате? или считать дни до плановой даты оплаты этих сумм? и ждать решения по проверке (возместят или нет и в каком размере).